D406 este o declaratie relativ noua prin care vor fi furnizate catre ANAF aprope toate datele contabile. Este o declaratie foarte mare in baza careia se vor face ( sau nu ) controale
In acest moment ea cuprinde 16 sectiuni, unele din ele se declara periodic ( lunar sau trimestrial ) altele anual si altele doar la cerere.
Datele necesare declararii sunt luate din sistemul contabil dar trebuie amortizate cu nomenclatoarele furnizate de catre ANAF si aduse la structura ceruta. Foarte multe date sunt obligatorii de aceea e important sa se aloce suficient timp pentru operare.
Declaratie este inca in lucru apar modificari tot timpul.
Termenul de depunerea a primei declaratii este de 25.02.2022 cu o perioada de gratie de 6 luni, deci 25.08.2022
In partea de mai jos tratam declaratia in principal din punct de vedere tehnic si a corectitudinii formatului XML generat. Dar pe langa acest aspect, trebuie ca cei cu atributinui de semnare a declaratiei sa aiba in vedere si corelatii fiscale si de alta natura care nu sunt neaparat detectate de soft-ul J.
Apasand pe butoanele de "Detalii" putem sa vizualizam situatia din sistemul contabil in baza caruia s-a generat sectiunea respectiva din fisierul XML. Daca apasam pe butonul de "Modifica" in unele cazuri putem modifica direct datele :
Formatul XML cerut de ANAF pentru declaratia 406 este un format tehnic greu de citit si interpretat de catre un nespecialist. De aceea sistemul pune la dispozitie un mecanism mai prietenos de vizualizare si printare.
Activarea lui se face bifand "Incarca tab xml ptr detaliere Sectiuni" din partea de sus a ecranului apoi putem vizualiza selectand felia "Sectiuni ( S1 - S16 )" si alegand sectiunea dorita
Sistemul va afisa sectiunea respectiva intr-o forma care se poate citi. De la caz la caz vor fi disponibile "scurtaturi" ( colorate in verde si subliniate - se da duble click ) pentru corectare date direct de aici functie de sectiune.
Informatii despre campurile declarate ( preluate din fisierul excell pus la dispozitie de ANAF - unele nu sunt traduse ) se pot afisa daca activam fereastra din dreapta astfel :
Pana la eliminarea erorilor este de recomandat sa se bifeze doar cate o sectiune ( in afara de cele obligatorii ) pentru a scurta timpii de asteptare.
La prima pornire bifam doar "Fisierele master", "Conturi contabile registrul jurnal" si "Documente sursa" apoi apasam butonul "Export XML cu verificare" si este probabil sa primim urmatoarele erori :
Verificam sa fie corect completate datele firmei. Ajungeti rapid in fereastra de editare apasand asa cum arata in ecranul de mai jos.
Este obligatoriu sa aveti completat localitatea, judetul, numarul strazii, cont2 si banca2 ( contul IBAN trebuie sa fie valid )
Daca dorim sa listam aceasta sectiune trebuie sa bifam "Incarca tab xml ptr detaliere Sectiuni" inainte de a genera declaratia apoi selectam felia "Antet (S0)"
Bifam doar "Fisierele master", "Conturi contabile registrul jurnal" si "Documente sursa" astfel :
Aceasta sectiune este una destul de simpla, sa raporteaza conturile active in perioada de declarare cu sold initial si sold final. De regukla pe aceasta sectiune nu apar erori. In urma generarii ea apare ca in ecranul de mai jos :
Bifam doar "Fisierele master", "Clientil" si "Documente sursa" astfel :
La prima rulare aceasta sectiune va genera multe erori majoritatea datorandu-se in special faptului ca nu sunt completate corect informatii legate de adresa clientilor. Asa poate arata o fereastra de mesaje de eroare a acestei sectiuni :
Inainte de a le analiza vom folosi o facilitate puternica a robotului RDaneel care incearca sa rezolve aceeste erori prin interogare a bazei ANAF. Procedura este de durata functie de numarul de firme si de viteza de internet dar si de ocuparea serverului ANAF.
In acest caz dupa actualizarea datelor firmelor de pe site-ul ANAF ramanem cu urmatoarele erori :
Acestea se datoreaza faptului ca codul IBAN desi este introdus nu respecta regulile de integritate. Codul IBAN nu este obligatoriu de declarat deci mai bine il stergem decat sa il lkasam gresit.
Localizam firma pe baza numarului din paranteza la Customer, respectiv 22 si 28
Mergem in program pe sectiune clienti si apasam butonul "un rand" ca in ecranul de jos :
ramane doar inregistrarea selectata, apoi cautam randul scris cu verde italis, subliniat si dam double-click
Programul va afisa fereastra de editare a firmei unde, in acest caz corectam sau stergem contul IBAN :
Aceasta sectiune este identica cu cea precedenta doar ca se refera la furnizori si se trateaza in mod similar.
Pentru a completa aceasta sectiune este necesar sa se faca echivalarea unitatilor de masura folosite cu cele furnizate de ANAF prin nomenclatorul UOM. Pentru a seta unitatile de masura intrati pe felia "Setari"
Setati corespondenta dand modifica pe unitatea dorita si apoi butonul "Cod SAF-T" de unde alegeti ceea ce doriti.
RDaneel incearca sa faca acest lucru in mod automat, din felia cu acelasi nume :
Aceasta sectiune se declara anual
Aceasta sectiune se declara la cererea ANAF
